Devenir trésorier : les coulisses de la finance

Zoom sur le métier de trésorier

Le trésorier veille à la disponibilité des ressources financières de l’entreprise. Il suit les encaissements, les décaissements et les soldes bancaires. Son objectif est d’éviter les tensions de trésorerie et de sécuriser les paiements.

Il établit des prévisions à partir des flux financiers attendus. Il analyse les écarts, anticipe les besoins de financement et optimise les excédents disponibles. Il contribue ainsi à la stabilité financière de l’organisation.

Ce professionnel travaille avec la direction financière, la comptabilité et les banques. Il participe aussi à la gestion des risques liés aux taux, aux devises ou aux fraudes. Son rôle demande rigueur, réactivité et anticipation.

Missions principales

Les missions du trésorier couvrent le suivi quotidien des liquidités, la préparation des besoins futurs et la sécurisation des opérations financières.

• Suivre les encaissements et les décaissements : il contrôle les entrées et les sorties d’argent, vérifie les soldes bancaires et s’assure que l’entreprise peut régler ses dépenses à chaque échéance.
• Établir des prévisions de trésorerie : il estime les flux financiers à venir sur plusieurs semaines ou plusieurs mois, en tenant compte des paiements clients, des factures fournisseurs, des salaires, des impôts et des investissements prévus.
• Gérer les relations bancaires : il échange avec les établissements financiers, négocie les frais, les conditions de crédit, les autorisations de découvert et les solutions de placement ou de financement.
• Optimiser les liquidités disponibles : lorsqu’un excédent de trésorerie apparaît, il recherche des placements adaptés. En cas de besoin, il choisit les solutions de financement les plus pertinentes pour limiter les coûts.
• Prévenir les risques financiers : le trésorier analyse les risques de liquidité, de taux d’intérêt, de change, de contrepartie ou de fraude et met en place des mesures de couverture et de contrôle.
• Produire des tableaux de bord financiers : il prépare des reportings pour la direction, explique les écarts entre les prévisions et les flux réels et propose des actions correctives.
• Sécuriser les opérations de paiement : il veille au respect des procédures internes, contrôle les habilitations bancaires et participe à la prévention des erreurs, des fraudes et des tentatives de cyberattaque.

Compétences & qualités requises

Pour exercer ce métier, il faut associer une solide maîtrise de la finance d’entreprise à des qualités d’analyse, d’anticipation et de communication.

Compétences techniques (Hard skills)

• Gestion de trésorerie : savoir suivre les positions bancaires, organiser les paiements et construire un plan de trésorerie fiable.
• Analyse financière : comprendre le bilan, le compte de résultat, le besoin en fonds de roulement, les ratios de liquidité et les principaux indicateurs de solvabilité.
• Prévisions financières : être capable de modéliser plusieurs scénarios et d’évaluer les conséquences d’un retard de paiement, d’un investissement ou d’une variation d’activité.
• Maîtrise des financements : connaître les lignes de crédit, les emprunts, l’affacturage, les placements à court terme et les autres solutions de financement de l’entreprise.
• Gestion des risques financiers : identifier et mesurer les risques de taux, de change, de liquidité, de contrepartie et de fraude.
• Outils de gestion : utiliser Excel à un niveau avancé, les ERP financiers, les logiciels de gestion de trésorerie ou Treasury Management Systems et les outils de reporting.
• Connaissances comptables et réglementaires : comprendre les écritures comptables, les rapprochements bancaires, le contrôle interne et les obligations liées aux opérations financières.
• Anglais professionnel : cette compétence est particulièrement importante dans les groupes internationaux, lors des échanges avec des banques étrangères ou pour gérer des flux en plusieurs devises.

Qualités humaines (Soft skills)

• Rigueur : une erreur dans un paiement ou une prévision peut avoir des conséquences importantes. Le trésorier doit vérifier attentivement les données qu’il utilise.
• Capacité d’anticipation : il ne se contente pas d’observer la situation actuelle. Il doit repérer les risques suffisamment tôt pour proposer une solution avant l’apparition d’une difficulté.
• Réactivité : un retard d’encaissement, une variation de taux ou un besoin de financement peut nécessiter une décision rapide et argumentée.
• Aisance relationnelle : le trésorier échange avec la direction, les comptables, les banques et de nombreux services. Il doit expliquer clairement les enjeux financiers et négocier avec diplomatie.

Environnement de travail

Le trésorier exerce une fonction financière qui associe analyse, suivi opérationnel et échanges réguliers avec différents interlocuteurs internes et externes.

• Lieux d’exercice : il travaille principalement au siège d’une grande entreprise, d’un groupe international, d’une banque, d’un cabinet de conseil ou d’une organisation disposant d’un service financier structuré.
• Autonomie : son niveau d’autonomie dépend de son expérience et de la taille de l’entreprise. Un trésorier junior intervient généralement sous la responsabilité d’un responsable trésorerie ou d’un directeur financier.
• Mobilité : les déplacements restent limités, mais des rendez-vous avec les banques, les auditeurs, les filiales ou les partenaires financiers peuvent être nécessaires.
• Organisation : son activité suit les échéances de paiement, les clôtures comptables, les périodes budgétaires et les projets de financement. Certaines situations urgentes peuvent demander une forte disponibilité.

Salaire & évolution

Le salaire d’un trésorier dépend de son niveau d’expérience, de ses responsabilités, de la taille de l’entreprise et de la complexité des flux financiers qu’il doit piloter.

Source : talent.com

Évolution

Avec l’expérience, le trésorier peut devenir responsable trésorerie. Il peut aussi se spécialiser dans les financements, le cash management ou la gestion des risques financiers. Son évolution professionnelle peut ensuite le conduire vers un poste de responsable financier, de directeur financier ou de consultant en finance d’entreprise.

Formations pour accéder à ce métier

Pour devenir trésorier, une formation de niveau Bac+5 en finance, comptabilité, gestion ou contrôle de gestion est généralement attendue.

Une première expérience comme comptable, comptable trésorerie ou contrôleur de gestion constitue un véritable atout pour accéder à ce poste stratégique.

Qui recrute ce profil ?

Les offres d’emploi de trésorier se trouvent principalement dans les organisations qui gèrent des volumes importants de paiements, plusieurs comptes bancaires ou des opérations financières complexes.

• Les grandes entreprises : elles disposent souvent d’une direction financière comprenant une équipe entièrement consacrée à la gestion de trésorerie.
• Les groupes internationaux : ils recrutent des trésoriers capables de gérer plusieurs devises, de coordonner les flux entre les filiales et de maîtriser les risques de change.
• Les banques et établissements financiers : ils recherchent des professionnels capables de suivre les liquidités, les opérations de marché et les risques financiers.
• Les cabinets de conseil : ils accompagnent les entreprises dans l’organisation de leur trésorerie, l’optimisation de leurs financements et le déploiement de nouveaux outils.
• Les entreprises de taille intermédiaire : elles peuvent recruter un trésorier polyvalent chargé à la fois du suivi quotidien, des prévisions et des relations bancaires.
• Les sociétés de services et les fintechs : elles proposent des solutions de paiement, de financement ou de pilotage financier et recherchent des profils connaissant les besoins des directions financières.